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律師要承擔(dān)什么注意義務(wù)

    日期：2007-05-14     作者：夏敏 邱進(jìn)前    閱讀：3,458次

    《管理辦法》第14條規(guī)定：“律師在出具法律意見(jiàn)時(shí)，對(duì)與法律相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)履行法律專(zhuān)業(yè)人士特別的注意義務(wù)，對(duì)其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行普通人一般的注意義務(wù)”。此條規(guī)定，筆者認(rèn)為明確性和可操作性方面均存在問(wèn)題。主要依據(jù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的審查判斷和行業(yè)評(píng)判。在此前的《通知》中，并未對(duì)律師從事證券法律業(yè)務(wù)中的注意義務(wù)做特別注意和一般注意的區(qū)分，我們便可認(rèn)為，律師從事證券法律業(yè)務(wù)的過(guò)程中始終應(yīng)以律師的專(zhuān)業(yè)身份履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。而《管理辦法》第14條旨在強(qiáng)調(diào)律師在與法律相關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)上的特別注意義務(wù)，但是實(shí)際操作起來(lái)卻很有可能降低了律師在某些事項(xiàng)上的注意義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。筆者認(rèn)為，律師在從事證券法律業(yè)務(wù)過(guò)程中，作為法定的參與者，對(duì)社會(huì)公眾和投資者負(fù)有責(zé)任，即使并非與法律相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，律師對(duì)其所應(yīng)盡到的注意義務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)當(dāng)高于普通人的一般注意義務(wù)，否則便有悖于審慎和勤勉盡責(zé)的業(yè)務(wù)原則。監(jiān)管機(jī)關(guān)在實(shí)際操作中對(duì)“與法律有關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)”的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)從寬把握，以保證在律師能勤勉盡責(zé)地核查和驗(yàn)證的范圍。

此外，特別注意義務(wù)與普通注意義務(wù)的區(qū)別并不存在一個(gè)明確的、可量化的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)特別注意義務(wù)的判斷，宜采取同行業(yè)內(nèi)，從事相同業(yè)務(wù)的律師一般情形下通常會(huì)履行的注意義務(wù)作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行判斷。

《管理辦法》第15條明確提出了證券業(yè)務(wù)中的“公共機(jī)構(gòu)”這一概念，包括了國(guó)家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)估機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)。該條規(guī)定律師從上述“公共機(jī)構(gòu)”處取得的文書(shū)可以直接作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)，而不需要再另行核查和驗(yàn)證。這一規(guī)定有利于明析中介機(jī)構(gòu)在證券業(yè)務(wù)中的職能劃分，提高業(yè)務(wù)效率。然而這里有一個(gè)問(wèn)題需要關(guān)注，即當(dāng)其他公共機(jī)構(gòu)文書(shū)本身存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏從而導(dǎo)致律師據(jù)其作出的法律意見(jiàn)信息披露不實(shí)時(shí)，律師是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任？依照《證券法》第173條的規(guī)定，律師制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失，是要承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，但是“能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的除外”。同時(shí)，從《管理辦法》第15條來(lái)看，律師依此條款在法律意見(jiàn)書(shū)中采用其他中介機(jī)構(gòu)文書(shū)時(shí)，對(duì)與法律相關(guān)業(yè)務(wù)以外的事項(xiàng)只需要履行普通人一般注意義務(wù)。這可能會(huì)導(dǎo)致這樣一種局面的出現(xiàn)：律師即使對(duì)其所依據(jù)的其他中介機(jī)構(gòu)文書(shū)的虛假陳述知情甚至是存在串通的情況下，只需證明自己已經(jīng)盡到普通人一般注意義務(wù)便可輕易地證明自己不存在過(guò)錯(cuò)從而逃脫對(duì)投資者應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

（作者單位：上海柏年律師事務(wù)所）